Mnoho Čechů pečlivě plánuje důchod, ale zapomíná na finanční událost, která nevyhnutelně přijde a může zničit rodinné jmění i vztahy.

Finanční plánování se pro většinu z nás točí kolem budování aktiv. Spoříme na bydlení, investujeme na důchod a snažíme se vytvořit rezervu pro nečekané výdaje. Existuje však jedna jistota, kterou ze svých finančních plánů systematicky vytěsňujeme – vlastní smrtelnost. Přitom právě odchod ze života je zásadní ekonomickou událostí, která může rodinné finance rozvrátit.

Když zemře blízký člověk, nastupuje kromě smutku také administrativní proces zvaný pozůstalostní řízení. A pokud zemřelý nenechal jasné instrukce, jak naložit s jeho majetkem, přebírá otěže zákon. To často vede k nečekaným a bolestivým komplikacím, které mohou pozůstalého partnera připravit o střechu nad hlavou nebo firmu o vedení.

Nepořádek v majetku po smrti často znamená konec klidných rodinných vztahů a začátek finančních potíží.

Když rozhoduje zákon, ne vy

Pokud neexistuje závěť nebo dědická smlouva, o rozdělení vašeho majetku rozhodne stát podle předem daných pravidel. Občanský zákoník definuje šest dědických tříd, které postupují od nejbližších příbuzných po ty vzdálenější. Pro většinu rodin jsou klíčové první dvě skupiny. V první třídě dědí manžel a děti, a to každý stejným dílem.

Čtěte také: Pošlete šéfa nebo partnera do háje díky FU fondu

Problém nastává, když si lidé mylně myslí, že pozůstalý manžel automaticky zdědí vše. Ve skutečnosti se nejprve musí vypořádat společné jmění manželů (SJM). Polovina SJM připadne pozůstalému partnerovi a druhá polovina se stane součástí dědictví, které se dělí mezi manžela a děti. Dům, ve kterém jste celý život žili, tak najednou může zčásti patřit vašim dětem, které mohou požadovat vyplacení svého podílu.

„V praxi se setkáváme s případy, kdy ovdovělá seniorka musí řešit, kde vezme peníze na vyplacení podílu z nemovitosti, kterou jí odkázaly děti z prvního manželství jejího muže. Situace se stává neřešitelnou, pokud nemá dostatek úspor,“ řekla Alena Svobodová, úvěrová analytička finančního serveru 2FP.cz.

Společné jmění a jeho úskalí

Společné jmění manželů vzniká uzavřením sňatku a zahrnuje vše, co manželé nabyli během trvání manželství. Nejde jen o majetek, ale také o dluhy. Smrtí jednoho z manželů SJM zaniká a musí se vypořádat. Notář v pozůstalostním řízení nejprve určí, co do SJM patřilo a co bylo výlučným majetkem každého z manželů.

Do výlučného majetku patří například věci osobní potřeby, majetek získaný darem či dědictvím nebo náhrada za nemajetkovou újmu. Pokud jste tedy zdědili chatu po rodičích, nespadá do SJM. Avšak pozor, příjmy z tohoto výlučného majetku, například z pronájmu zděděné chaty, již do společného jmění patří. Právě tyto detaily mohou vést ke složitým sporům.

Závěť dává větší kontrolu

Pokud chcete předejít tomu, aby váš majetek dělil zákon, sepište závěť. Tento dokument vám umožňuje určit, kdo a co po vás zdědí. Můžete v ní odkázat konkrétní věci konkrétním osobám a předejít tak tříštění majetku na malé a nepraktické podíly. Závěť má vždy přednost před děděním ze zákona.

I závěť má však svá omezení. Zákon totiž chrání takzvané nepominutelné dědice, kterými jsou vaše děti, případně jejich potomci. Nemůžete je zcela vydědit bez zákonného důvodu, jako je například spáchání trestného činu proti vám nebo neposkytnutí potřebné pomoci v nouzi. Mají nárok na svůj povinný díl.

Nepominutelní dědicové a jejich díl

Povinný díl zajišťuje, že vaši potomci dostanou alespoň část majetku. U nezletilého dítěte činí povinný díl tři čtvrtiny jeho zákonného podílu. U zletilého potomka je to alespoň jedna čtvrtina jeho zákonného podílu. Nemusí jít o podíl na konkrétní věci, ale o vyplacení odpovídající peněžní částky.

Představte si, že máte manželku a jednoho zletilého syna. Váš majetek má hodnotu 4 miliony korun. Podle zákona by každý dědil polovinu, tedy 2 miliony. V závěti však můžete synův podíl omezit na jeho povinný díl, což je čtvrtina z jeho zákonného podílu, tedy 500 tisíc korun. Zbytek, 3,5 milionu, pak může zdědit vaše manželka, čímž výrazně posílíte její finanční jistotu.

Nejsilnější je dědická smlouva

Ještě silnějším nástrojem než závěť je dědická smlouva. Jde o dvoustrannou dohodu mezi vámi a budoucím dědicem, která musí mít formu notářského zápisu. Na rozdíl od závěti, kterou můžete kdykoli jednostranně změnit, dědickou smlouvu lze měnit jen se souhlasem druhé strany. Poskytuje tak dědici mnohem větší jistotu.

Dědickou smlouvou však nelze pořídit o celé pozůstalosti, maximálně o třech čtvrtinách. Zbývající čtvrtina musí zůstat volná, abyste o ní mohli rozhodnout podle své aktuální vůle, například závětí. I zde platí ochrana nepominutelných dědiců. Řešení majetkových poměrů formou závěti či dědické smlouvy je aktem finanční odpovědnosti vůči vašim nejbližším.

„Lidé utratí desítky tisíc za dovolenou, ale investice několika tisíc do notářského zápisu, který ochrání majetek za miliony a ušetří rodině spory, jim často přijde zbytečná. Přitom je to jedno z nejlepších finančních rozhodnutí, které mohou pro klid své rodiny udělat,“ uzavřela Svobodová.

Líbí se vám finanční server 2FP.cz? Přidejte se do Klubu 2FP a získejte balík výhod.

Zdroj:
Autorský článek
Občanský zákoník